хочу сюда!
 

Марина

30 лет, овен, познакомится с парнем в возрасте 30-41 лет

Заметки с меткой «бизнес»

Подтверждение происхождения средств: услуга для предпринимателей

В последние годы в большинстве европейских стран наблюдается тенденция к ужесточению требований финансового законодательства. Следствием этого стало введение многими финансовыми учреждениями дополнительных требований по подтверждению происхождения денежных средств, которые должны соблюдать как физические, так и юридические лица. Без такого подтверждения банки могут отказать в осуществлении финансовых операций, даже в тех случаях, когда счёт клиента был открыт довольно давно, и он имеет хорошую репутацию. Более того, как показала история с Романом Абрамовичем и получением им британской визы, сведения об источнике происхождения денежных средств могут запросить даже в случае оформления небанковских документов. Например, при покупке недвижимости, оформлении вида на жительство или гражданства.

 

В связи с этим мы предлагаем нашим клиентам услугу, позволяющую заранее подготовиться к необходимости подтверждения происхождения денежных средств. Учитывая постоянно растущие требования регуляторных властей, эта необходимость может возникнуть у всех, кто заинтересован в международном бизнесе. Особенно это касается предпринимателей, занимающихся нерезидентным бизнесом, так как сегодня в этой сфере наблюдаются очень тревожные тенденции. Отныне практически любой кипрский или латвийский банк может попросить вас предоставить сведения об источнике происхождения денежных средств, и не исключено, что завтра эта тенденция не распространиться на другие офшоры. И выиграет в этой ситуации лишь тот, кто будет готов к ней заранее.

 

Особенности подтверждения происхождения средств

Исходя из того, что финансовое законодательство в разных странах имеет свои национальные особенности, то и подтверждение происхождения средств в банке может несколько отличаться. Так, в странах ОЭСР уже несколько лет действует единый стандарт отчетности CRS, который предполагает, что дополнительной проверке подлежат счета, на которых находится сумма, превышающая 250 тыс. $. По требованию банка владелец такого счёта обязан предоставить в финансовое учреждение документальное подтверждение источника их получения. В случае, если на счету находится сумма больше 1 млн $, может быть назначена углублённая проверка, предполагающая изучение всех финансовых операций за определённый период.

 

После активизации евроинтеграционных процессов, к подобной системе подключилась и Украина. Еще в мае 2017 г. НБУ разработал изменения к правилам финансового мониторинга, после чего некоторые учреждения стали требовать от своих клиентов дополнительные документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств. В качестве таковых могут потребоваться:

  • налоговая декларация с указанием доходов и имущественного положения;
  • декларация об имуществе, затратах доходах и обязательствах для лиц, уполномоченных на осуществление государственных функций;
  • налоговая декларация для нерезидентов, где есть отметка уполномоченного органа иностранного государства;
  • другие документы, в частности, справки о доходах.

Очевидно, что подтвердить происхождение средств в банке легче всего будет тем предпринимателям, которые тщательно относятся к вопросам ведения бухгалтерского учёта. Для тех, кто не успел об этом позаботиться, компания Intelligent Solution Group предлагает услуги финансового консалтинга, благодаря которым вы всегда будете спокойны о прозрачности и обоснованности ведения бухгалтерских записей.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Новый курс по-Юлиному

По Киеву появились билборды с лидером партии «Батькивщины» в новом образе без косы. Слоган Тимошенко на президентские выборы 2019-го года звучит так: «Новый курс для Украины. Новые возможности для каждого».






Слово «новый» используется в слогане дважды. Судя по всему, единственный способ хоть как-то освежить программную дохлятину «Батькивщины» — это назвать её словом «новый».

Что нового в «новом курсе»?

Продлить мораторий на землю сельскохозяйственного назначения.

Оставить госпредприятия в государственной собственности.

Снизить ЖКХ-тарифы.

Поднять пенсии.

Выплатить зарплаты.

Заставить олигархов платить налоги в Украине.

И, внимание!

программные пункты Партии «5.10»!

В программе Тимошенко, которую презентуют в середине июня, есть пункты про отмену НДС и экономическую свободу. А в программе «Батькивщины» есть пункт «Победа свободного предпринимательства»: отмена разрешительной системы и введение уведомительной; уничтожение бюрократии с помощью электронных систем работы; сокращение количества контролирующих органов; радикальное сокращение количества налогов. Всё, как в программе Партии «5.10».


Это радостная новость для партии «5.10» и либертарианцев Украины. Если такая традиционалистская партия как «Батькивщина» взялась пропагандировать экономическую свободу, значит, мы достигли нашей первой цели — добились того, что граждане Украины захотели получить экономическую свободу.


Безыдейные партии типа «Батькивщины» создают свои программы на основе социологических опросов. А это значит, граждане Украины действительно хотят получить новые возможности.


Тимошенко как политик мумифицировалась. Она больше не меняется. Максимум, на что способна Юлия Владимировна — это перемены во внешнем имидже. Политик Тимошенко — это не человек, это образ, который «скармливает» населению постулаты, полученные от социологов. И судя по тому, чем она собралась «кормить» украинцев, в обществе вновь созрел огромный запрос на новые лица, новый курс и новые возможности.


Судя по всему, Тимошенко настолько боится потерять рейтинг, что готова на любые обещания. Она стала «политиком в футляре», непроницаемым для внешних влияний, законсервированным в собственном соку.


Но даже если представить себе, что экс-премьер-министр, «газовая принцесса» Украины Тимошенко, став президентом, внедрит наши либеральные реформы (что само по себе уже фантастика), они не будут работать. Потому что это то же самое, что посадить молодой росток в бетон — не меняя основы госуправления, освободить бизнес и деньги не получится. Только полная экономическая свобода во всех сферах жизнедеятельности даст приток денег на нашу территорию.


Balashov.com.ua


Понятие «substance» в налоговом планировании @isgnews

Оффшорный бизнес давно претерпевает изменения, и массовые «расправы» над шелл-компаниями являются тому подтверждением. В налоговом планировании последних пяти лет активно процветает новое определение компаний, занимающихся бизнесом в других юрисдикциях – это substance.

 

По сути русскоязычного перевода у этого понятия нет, но в юридических словарях термин употребляется для обозначений компаний с основаниями реального присутствия. Подобные организации могут не иметь крупного офиса в оффшорах, но располагать необходимыми элементами присутствия, что подтверждается деятельностью и документацией. Согласно правилам ВЕРS к компаниям будет меньше претензий, если их деятельность отличается экономической целесообразностью, то есть существует финансовая и рабочая выгода. Таким образом, substance является альтернативным выходом в повсеместной деоффшоризации.

 

Требования иностранных банков в последние годы ужесточились, это связано с концепцией ОСЭР о противодействии отмыванию средств. Повсеместно закрываются шелл-компании, а предложения о продажах фирм-пустышек, направленных на уклонение от налогов, исчезают.

 

Итак, substance имеет собственный офис (порой достаточно предоставить в налоговую акт аренды или покупки недвижимости), сотрудников (1-2 – уже достаточно) с реальной заработной платой и начислениями через местные банки, директора, производит отчетность в налоговые службы согласно местному законодательству. При наличии хотя бы этих характеристик компания будет рассматриваться в качестве активного юридического субъекта с открытой налоговой деятельностью. Тенденции таковы, что в скором времени будет выгодно иметь крупные компании, поскольку их налоговое бремя будет облегчаться.

 

Сегодня в международном налоговом планировании substance занимает лидирующее место. Эксперты утверждают, что процесс избегания двойного налогообложения, автоматический обмен налоговой информацией, в который включается все больше и больше стран мира, приведут к популярности компаний, работающих по принципу substance.

 

Источник: mirznanii.com


@isgnews

Бухгалтерская отчетность оффшорной компании для Дью Дилиджанс

В предыдущей статье говорилось о необходимости наличия бухгалтерской отчетности в случае реорганизации оффшорной компании путем ее полной продажи, передачи долей или ликвидации различными способами, когда финансовая информация непременно становится объектом интереса потенциальных новых владельцев. Чтобы быть увереннымив надежности предстоящих сделок, идентифицировать партнеров как допропорядочных контрагентов, покупатели, инвесторы, кредиторы, а также прочие лица, стремящиеся избежать предпринимательских рисков, прибегают к услугам по проведению процедуры due diligence (Дью Дилиджанс, проверка «должной добросовестности»). Среди множества официальных, неофициальных и конфиденциальных документов, которые изучаются в ходе Дью Дилиджанс, обязательно присутствует бухгалтерская отчетность компании.

 

Рассмотрим ситуации, в которых для проведения процедуры due diligence оффшорной компании встанет вопрос об использовании данных ее бухгалтерской отчетности.

 

Ситуация № 1. Продажа оффшорной компании

 

Перед продажей оффшорной компании продавцу целесообразно провести собственную процедуру due diligence (или due diligence продавца) для повышения эффективности сделки. Глубокое изучение и раскрытие финансовых (наряду с техническими, юридическими, налоговыми, коммерческими, трудовыми, экологическими) особенностей, проблем и «подводных камней» международного бизнеса является способом обеспечения безопасности и снижения рисков заинтересованных сторон.  В целом продажа организуется в виде аукциона, на котором все потенциальные инвесторы наделяются информацией, предоставленной в результате проведения due diligence продавца, что исключает необходимость дублирования аналитической и бухгалтерской отчетности для каждого заинтересованного покупателя, отвлечение специалистов и влияние на ежедневные операции анализируемой компании. Большинство покупателей доверяет результатам процедуры due diligence, проведенной продающей стороной; это обусловливает двойную экономию на сделке: для продавца – благодаря отказу от использования дорогостоящих услуг аудиторских компаний – и для покупателя.

 

Ситуация № 2. Покупка оффшорной компании

 

Если существует лишь один потенциальный будущий владелец оффшорной компании (например, в случае ее реорганизации путем присоединения к другому, более сильному участнику сделки), он за свой счет может провести процедуру due diligence(или due diligence покупателя). Для этого в его распоряжении должна находиться вся первичная документация, а также бухгалтерская и прочая отчетность покупаемой компании. Due diligence покупателя снижает риск сделки купли-продажи и предоставляет ему независимую, объективную и детальную оценку бизнеса с уделением особого внимания существованию скрытых обязательств или непредвиденных обстоятельств в каждой из исследуемых областей деятельности компании.

 

Ситуация № 3. Сделки с недвижимостью и прочими активами оффшорной компании

 

Due diligence недвижимости и прочих нефинансовых и финансовых активов – это всесторонняя их проверка (экспертиза) на предмет наличия/отсутствия рисков в процессе заключения сделок с ними (купли-продажи, аренды, передачи в залог и прочих). Должная добросовестность контрагента достигается тогда, когда у покупателя (арендатора, залогополучателя) нет претензий относительно прав собственности оффшорной компании на объект, его технического и финансового состояния, что подтверждается полным комплектом документации, включая документы, фиксирующие его возникновение (создание, приобретение, бесплатное получение, финансовую аренду и т.д.), исторические изменения стоимости в процессе амортизации и переоценки, физическое и моральное состояние. Важные обобщающие стоимостные аспекты, характеризующие состояние объекта, отражаются в бухгалтерской периодической отчетности (балансе) оффшорной компании, а именно: первоначальная, остаточная стоимость и износ недвижимого имущества и других необоротных (материальных и нематериальных) активов; остаток денежных средств на счетах компании; объем дебиторской задолженности с учетом резервирования сомнительных долгов; стоимость осуществленных финансовых инвестиций.

 

 Процедура due diligence активов проводится после заключения предварительного соглашения о сделке, то есть достижения устной, письменной договоренности и/или внесении задатка. Результаты due diligence могут существенно повлиять на условия предстоящей сделки, начиная от их полного принятия вплоть до отмены самой сделки.

 

Компания Intelligent Solution Group предоставляет услугу due diligence в различных государствах и юрисдикциях с соблюдением базовых принципов консалтинга – законности, альтернативности, конфиденциальности. Обращение к нашим профессиональным юристам, налоговым и финансовым консультантам поможет избежать многих фатальных ошибок и дорогостоящих проблем при прохождении официальной процедуры due diligence в банках,  получении экспертных заключений, нотариальном оформлении сделок.  

 

В следующей, заключительной статье мы рассмотрим значение и правила составления консолидированной бухгалтерской отчетности с участием оффшорных компаний.

 

@isgnews

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Другие дети

Тревожный звоночек и выпуск-2018.


Из моего «Д»-класса 12-го квартала Днепропетровска «выбился» в люди один я. Остальные девочки и мальчики, какими бы блестящими знаниями или талантами они бы не обладали, остались в том же круге экономического ада, что и наши родители. Этот круг ада называется «от получки до получки». Да и я вряд ли бы преуспел, если бы в 1988-м году в СССР не было вдруг разрешено заниматься предпринимательством. До того я жил в пятиэтажке, работал экономистом на шинном заводе и получал, как и все, 100-200 рублей в месяц. Оканчивая школу, я и не мечтал о том, чтобы стать большим начальником, возглавить департамент и, тем более, не мечтал уехать заграницу. Я не мечтал о том, чтобы стать богатым, известным человеком, это казалось настолько невозможным, что глупо было даже подумать об этом.


Социальные лифты у моего поколения появились вместе с новыми экономическими свободами. Закон «О кооперации в СССР» разрешил гражданам заниматься любой коммерческой деятельностью, незапрещённой законом. Всё, что было уголовно наказуемым (частные услуги за денежное вознаграждение, неофициальный приработок, негосударственные предприятия), стало легальным, и миллионы таких же, как и я, предпринимателей по всему СССР рванули вверх по финансовой лестнице.






К сожалению, наша свобода продлилась недолго, потом бизнесу снова «прикрутили гайки», но и этого периода хватило, чтобы обыкновенные мальчики и девочки без связей и стартового капитала стали Кем-то. Это был короткий глоток свободы. В конце мая наши украинские школы и вузы выпустят в мир очередную порцию свежих мозгов и рабочей силы. Что ждёт их?


Самая большая мечта большинства выпускников — уехать учиться и устроиться на работу в Европе, Канаде или США. Для многих, кто может себе позволить переехать, этот звонок станет действительно последним. О том, что «в Украине нечего делать», знают все. Родители, желающие своим детям лучшей судьбы, из кожи вон лезут, чтобы отправить их подальше от любимой родины, где их знания и таланты ничего не стоят, и где они лишены возможностей зарабатывать. Дети хотят учиться в Англии, Франции, Германии, в крайнем случае, в Польше, но только не в Украине, не в этом «отстое для лохов».


Это тревожный звоночек для страны, когда её молодое поколение, стоящее на школьной линейке, наряженное в вышиванки, цитирующее Шевченко, планирует дать отсюда дёру при первой удачной возможности, а потом всю жизнь с огромной любовью и трепетом сохранять «рушник» «на покуті» в своей канадской/французской/польской квартире.


Означает ли, что украинская молодёжь недостаточно патриотична? Нет. Это означает, что наши дети хотят зарабатывать деньги и обеспечивать себе сытую жизнь, так же, как когда-то хотели мы. Только у моего поколения такой шанс, пускай, и небольшой, но всё-таки был…


А что станется с большинством выпускников украинских школ, которые не могут позволить себе обучение за границей? Они поступят в украинские образовательные учреждения, и среди них также произойдёт «естественный отбор». Дети со связями будут пристроены на государственную службу. Там не нужны креативность, нестандартный подход, опыт, там главное — это кровное родство и рекомендация. Остальные выпускники устроятся, как повезёт. Единицы попытают счастья в бизнесе, но быстро разочаруются, как только поймут, что каждому их шагу, каждой инициативе государство ставит «подножку». Кто вырвется из круга крысиных бегов?


Массово молодые люди «пробиваются наверх» только в периоды глобальных экономических перемен. Только тогда начинают работать социальные лифты в наших постсоветских государствах. Получит ли новое поколение быстрые и лёгкие способы обогащение, или попадёт в тот же «круг крысиных бегов», что и их родители, полностью зависит от экономической политики государства. Чем быстрее перемещаются деньги и товары в Украине, чем свободнее дышит бизнес, тем легче будет нашим детям зарабатывать. Это очень простая аксиома, которая способна взорвать общество, когда её усвоят, по крайней мере, 10% населения.


Дети, знающие, что им не нужно искать счастья за рубежом, что они могут обеспечить себя и реализовать свои лучшие возможности дома, — это другие дети. Они не «пристраиваются», исходя из того, что в принципе возможно, а сами творят свою реальность. Они знают свои права. И они свободны экспериментировать со своим профессиональным выбором, местом обитания, стилем жизни без страха потерять всё. Это другие дети.



Balashov.com.ua


Бух отчетность оффшорной компании при реорганизации @isgnews

В предыдущих статьях мы выяснили, что ведение бухгалтерского и налоговогоучета, а также составление отчетности оффшорной компании позволяет осуществлять взаимоотношения с фискальными и прочими государственными органами по месту ее регистрации, ведения нерезидентной деятельности и резидентства контролирующих лиц. Однако не только органы государственного контроля нуждаются в финансовой информации, содержащейся в бухгалтерской отчетности оффшорной компании.

 

Различные рыночные контрагенты, участвующие в двусторонних и многосторонних сделках с иностранной компанией, заинтересованы в получении достоверной и полной информации о ее финансовом состоянии, чтобы быть уверенными в законности и реальности предстоящих операций. Со своей стороны, желая реорганизовать и оптимизировать свой оффшорный бизнес, его собственники должны позаботиться о ведении бухгалтерского учета и наличии бухгалтерской отчетности компании.

 

Рассмотрим более подробно ситуации, при которых для изменения организационной структуры оффшорной компании или реструктуризации ее капитала контрагенты могут заинтересоваться бухгалтерской отчетностью.

 

Ситуация № 1. Покупка-продажа готовой оффшорной компании

 

Опыт показывает, что покупка готовой оффшорной компании дает существенное сокращение времени на документальное оформление сделки, что важно для покупателя, желающего как можно скорее приступить к осуществлению международных операций. При этом немаловажную роль в современных условиях ужесточения банковского и межгосударственного контроля имеет чистота репутации и прозрачная финансовая история приобретаемого бизнес-объекта. Поэтому при наличии выбора покупатель отдаст предпочтение компании, имеющей бухгалтерскую отчетность за несколько предыдущих лет.

 

К сожалению, иногда погоня за чрезмерной экономией на стоимости покупки оффшора чревата массой будущих проблем. Одна из них – восстановление бухгалтерской отчетности приобретенной оффшорной компании, в которой ранее не велся бухгалтерский учет.

 

Ситуация № 2. Реструктуризация капитала оффшорной компании путем продажи ее долей

 

При покупке акций (долей) оффшорной компании покупатель, заинтересованный в «чистоте» сделки, с большой вероятностью проявит интерес к финансовой истории объекта инвестиций и изучит ее финансовую отчетность. Тем более, что после вхождения в капитал оффшорной компании новый владелец начнет отчитываться в фискальные органы по месту своего резидентства согласно законодательству о контролируемых иностранных компаниях.

Ситуация № 3. Ликвидация и реорганизация оффшорной компании

 

Существует несколько вариантов официального прекращения деятельности оффшорной компании.

 

Первый, не самый лучший вариант – «бросить» ее в надежде на автоматическое исключение из регистра, не заботясь о наличии бухгалтерской отчетности. В этом случае в регистрационных, налоговых органах, банках остаются сведения о самой компании, собственниках и руководителях, что может привести в будущем к возникновению проблем и обязательств.

 

Второй вариант – ликвидировать компанию по всем правилам юрисдикции. Тогда в процессе прохождения предусмотренных законодательством процедур может появиться необходимость составления как минимум одной обязательной формы бухгалтерской отчетности – ликвидационного баланса. 

 

Третий вариант, наименее трудоемкий для собственников ликвидируемой оффшорной компании – ее реорганизация путем поглощения или слияния. Кроме регистрационной и прочей документации новые владельцы, к которой присоединяется или с которой объединяется компания, обязательно потребуют ее финансовую отчетность на дату реорганизации для принятия ее имущества, капитала и обязательств на свой баланс.

 

Успех сделок по реструктуризации капитала и реорганизации оффшорной компании непосредственно зависит от того, насколько полным является документальное оформление ее деятельности, а именно: обеспечивается ли сохранность первичных документов, подтверждающих осуществление хозяйственных операций; отражаются ли операции в регистрах бухгалтерского учета; составляется ли бухгалтерская отчетность компании. Если по каким-то причинам учет в оффшорной компании не велся, для проведения сделок по изменению ее структуры или состава ее капитала отчетность прийдется восстанавливать, на что уйдут средства и время.

 

Компания Intelligent Solution Group готова проводить одноразовые консультации или принимать клиентов на длительное абонентское обслуживание по вопросам структурно-организационного инвестирования в рамках предоставления услуг инвестиционного консалтинга. Наши финансовые консультанты предоставят полезные рекомендации по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности на всех стадиях существования вашего международного бизнеса.

 

В следующей статье мы поговорим о том, как бухгалтерская отчетность оффшорных компаний используется для идентификации бизнес-партнеров и оценки надежности сделок.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

@isgnews

Составление налоговой отчетности оффшорными компаниями @isgnews


Рассмотрим несколько ситуаций, при которых оффшорные компании должны вести бухгалтерский и налоговый учет и подавать отчетность в фискальные органы.

 

Ситуация №1. Предоставление налоговой отчетности по месту регистрации оффшорной компании

 

Правила взаимоотношений зарубежных компаний с налоговыми органами различаются в зависимости от типов юрисдикций, в которых они зарегистрированы. Так, компании, имеющие регистрацию и не осуществляющие деятельность в классических оффшорных зонах, не платят никаких налогов в бюджет страны по месту регистрации, за исключением фиксированного государственного сбора, и не обязаны подавать отчетность в ее фискальные службы. Если оффшорная компания зарегистрирована в юрисдикции с низкими или нулевыми налоговыми ставками, она обязана соблюдать требования местного законодательства по предоставлению в налоговые органы финансовой и налоговой отчетности.

 

Налоговая  отчетностьоффшорной компании, предоставляемая в налоговые органы по месту регистрации, включает декларацию, форма которой утверждена законодательством соответствующего государства. Налоговая декларация представляет собой пронумерованную последовательность строк, корректное заполнение которых приводит в итоге к определению налогооблагаемой базы. 

 

Чтобы убедиться в правдивости и полноте данных, отображаемых в налоговой декларации, наряду с ней фискальные органы требуют предоставления бухгалтерской отчетности компании, как правило, аудированной, за тот же отчетный период. При этом отчетным периодом является финансовый год, начало и окончание которого в одних юрисдикциях совпадают с календарным годом, а в других могут определяться компаниями индивидуально.

 

Ситуация № 2. Подача отчетности в налоговые органы по месту осуществления деятельности нерезидентной оффшорной компанией

 

Если по месту регистрации в безналоговых юрисдикциях оффшорные компании освобождаются от уплаты налогов и ведения бухгалтерского и налогового учета и подачи отчетности в местные фискальные органы, то  в случае ведения деятельности за рубежами налоговых гаваней такие обязанности у оффшорных компаний непременно возникают. В качестве нерезидента оффшорная компания может действовать с открытием своего представительства или без него. В любом случае порядок налогообложения и подачи налоговой отчетности компании-нерезидента регулируется законодательством соответствующей страны.

 

Ситуация № 3. Налоговая отчетность и налогообложение доходов от оффшорной компании по месту резидентства ее владельца

 

Зарубежная компания (в частности, оффшорная компания с местом регистрации в безналоговой юрисдикции), которая контролируется резидентом государства (прямо или косвенно участвующим в ее капитале), является контролируемой иностранной компанией (КИК). При этом резидент (юридическое или физическое лицо) обязан отчитываться в налоговые органы о полученных доходах в виде дивидендов, от продажи имущества или доли в капитале и других, используя установленные формы налоговой отчетности для компаний или граждан. Отдельно компании-резиденты, контролирующие КИК, должны показывать соответствующие доходы в своем бухгалтерском учете с дальнейшим отражением итоговых показателей в бухгалтерской отчетности компаний.

 


 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Матёрые

Мы сидели в его загородном ресторане и разговаривали. Он откровенно рассказывал мне свою судьбу, вспоминания свои взлёты и падения. В его истории, как в отражении, я увидел судьбы всех матёрых, крупных предпринимателей Украины.


Ему уже за шестьдесят. Он давно живёт в этом мире и многое повидал. Он сказочно богат. Начинал ещё в советское время как «решала», потом занялся возвратом НДС, потом строительством. Шикарный ресторан на берегу украинского ставка, где мы сидели, служил олицетворением новейшей Украины. На этого бизнесмена молится всё село как на единственный источник работы.


Сейчас он «закапывает» деньги здесь, строя какую-то свою, родившуюся в его фантазии, Швейцарию. Только что он провёл мне экскурсию, с упоением рассказывая о своих планах на всю эту территорию. Кругом кипела работа, ездили машины, экскаваторы, что-то тащили рабочие и, пожалуй, только он один знал, что он строит. Здесь он тратил свои деньги.






Сидя в ресторане, он спокойно сказал: «Всё это арестовано — и дом, и ресторан, и всё моё имущество. Я ведь под следствием». Я смотрел на этого человека, производящего впечатление уверенности и силы, и с удивлением думал, а ведь он продолжает строить, как заводная машина, в то время, как его таскают на допросы в прокуратуру, «шьют дело», и срок до 12-ти лет. А он спокойно сидит в своём ресторане, строит дальше и отбивается.


Он разоткровенничался и даже признался, что деньги, которые он «наскирдовал» (именно это слово пришло мне в голову) на протяжении всей жизни, из-за проблем с государством заканчиваются. Я привычно начал выспрашивать, а не думал ли он, что надо идти в политику, быть с какой-нибудь политической силы, чтобы защищать себя от беспредела. Он так же честно ответил, что никогда ни в какую политику он не пойдёт, заявив, что любит строить. В том, что он сказал, я не уловил логики, потому что во время обхода его владений он сам сказал, что, не находясь сейчас при власти, масштабно строить невозможно, что все крупные застройщики — это и есть власть.


Мне всегда интересно, с чего начинают успешные бизнесмены. Я спросил его об этом, он ответил, что много лет назад, ещё в 90-х, в одном из городов он преуспел на «решении вопросов» по возврату НДС. Бизнес, как он сказал, простой. «50% заместителю губернатора», — и усмехнувшись добавил: «И его шайке. И у меня всё было в порядке. Но однажды я пришёл к нему и сказал, что 50% — это слишком много, что у меня практически ничего не остаётся из-за растущих издержек. Но зам отказался меня даже выслушать. А как только я задержал платёж на месяц, на меня спустили всех собак: менты, прокуроры, налоговая. Я бросился звонить своей «крыше», но трубку уже никто не брал. Из этого города я уехал с одним чемоданчиком, они отобрали у меня всё», — сказал он с досадой, не улавливая сказанной им бессмыслицы. Ведь отобрали у него всего лишь способ возврата НДС, то есть, «схему».


В другом городе он развернул другие дела. «Чем бы я ни занимался, я всегда знал — нужно нести самому большому начальнику и желательно сразу, а снизу все подстроятся. Строительство по беспределу и такое же по беспределу согласование с госорганами открыло хорошие перспективы. Я всегда начинал строить на любой площадке, а потом платил в госорганах. Если что-то не получалось, платил прокурорам, если совсем туго, то платил судьям. Я строил и платил, строил и платил».


И с гордостью посмотрев на меня, он добавил: «Но у меня были самые низкие, выгодные цены! Ну а потом убежал Янукович, власть сменилась, я снова, как много лет назад, решил не платить. А люди остались всё те же, и они разорвали мой бизнес, остановили все мои стройплощадки, и теперь я под уголовными делами».


Я не до конца знал его историю и спросил: «Но вы же сидели всего один день?» «Нет, я просидел полторы недели, пока мои люди собирали огромный залог. И вот теперь я под домашним арестом», — ответил застройщик. В тюрьме его поводили по разным камерам, в одной из которых сидели бывалые заключённые. К ним хотели подселить бизнесмена. «Они-то мне и объяснили, что надо платить главному «смотрящему». В общем, они меня развели. Сказали, что я должен перечислить тысячу долларов на карточку, если хочу быть в безопасности. Меня перевели в другую камеру, но я всё-таки заплатил», — рассказывал он.


«И что дальше?» — поинтересовался я. «Думаю, дело они не закроют никогда, и в суд его постараются не передавать, потому что, пока ты под следствием, ты у них на крючке. Их задача проста — всё отобрать, и только потом, возможно, закрыть дело».


Слушая его странную историю, я подумал, что он производил впечатление матёрого бизнесмена, тёртого калача, но говорил, как загнанный в угол зверь, как жертва. Он говорил, что больше не хочет в тюрьму, потому что «там понимаешь, что ты никто, что никакие деньги тебя не спасут, тебя могут сломать на раз-два-три, как щепку».


Моё первое впечатление об матёром бизнесмене оказалось обманчивым. Этот «бывалый» просто всегда платил, сразу находя себе «хозяина», всегда рабски соглашался играть по правилам этого государства и его преступных «схем». И даже не задавался вопросом справедливости. Он хотел построить Швейцарию, но абсолютно не собирался жить по цивилизованным правилам. Он всегда был согласен переплачивать, отдавать любую сумму, какую заявит «крыша»-чиновник.


За все эти годы он заплатил столько денег, что мог бы уже создать свою политическую силу и занять место «крыши». Но он, как и все наши предприниматели — плательщик. Только иногда он срывался и переставал приносить деньги, но это, скорее, хитрость в надежде провести «хозяина». И эта хитрость — максимум, на который он способен. А чиновники, как и те заключённые, нутром чуяли его натуру, знали, что он заплатит, и не давали спуску.


Стоит задуматься, что весь крупный бизнес по всей Украине — это матёрый плательщик. И сколько их таких «бывалых», которые приносят чиновничью дань, но при этом ходят с самодовольным видом?.. У них всё хорошо: бизнес функционирует, «крыша» получает ежемесячную мзду, НДС «моется», стройка идёт, зарплаты отчисляются через ФОПов. И чем больше компания, тем больше уголовных дел. Кормятся все. Им, по большому счёту, наплевать на остальных людишек. Матёрые предприниматели срослись с властью Украины. Этакий монолитный дуб, пустивший корни во все госпредприятия, частный бизнес, налоговые, ведомства и прокуратуру. «Матёрые» с прокурорами, судьями, госчиновниками, политическими партиями — это крона этого дуба, разветвлённая и усложняющаяся. А корни уходят прямо в почву, в народ, в граждан Украины, высасывая из них финансовые соки.


Но как быстро меняется мир «матёрых» бизнесменов, когда приходят новые чиновники. Кто-то оказывается в тюрьме, кто-то в бегах, а кто-то разоряется. Вот этот «матёрый» строит Швейцарию на берегу ставка, а другой не может вернуться на родину, у него арестовано имущество, и он сидит в Швейцарии, а ещё один в Австрии, огромное количество «матёрых» в Москве, в Израиле… Короче, самые везучие невъездные сидят по заграницам, а самые невезучие — в тюрьмах. И все они — вчерашние хозяева жизни.


История предыдущих ничему не учит нынешних. Крысиные бега украинских «матёрых» по земному шару продолжаются. А они не в состоянии понять, что всем нам нужна страна с правилами. Хотя в стране с правилами они и не выживут, как класс, потому что они всегда ловили рыбу в мутной воде. Чистая, прозрачная экономика и бизнес убьют крупных бизнесменов быстрее, чем коррупция, потому что они и есть часть коррупционной системы. «Дать наверх» мзду, чтобы иметь привилегии — и весь бизнес, вот и вся «схема».



Balashov.com.ua


Почему происходит закрытие латвийских банков @isgnews

Проблемы латвийских банков сегодня тревожат людей по всему миру и особенно обсуждаются в европейских деловых кругах. Закрытие счетов, ликвидация кредитно-финансовых учреждений и существенное сокращение объемов вкладов нерезидентов стали следствием проводимой государственной финансовой политики. И вполне возможно, что все это является только началом более существенной трансформации латвийской и европейской финансово-экономической модели, поэтому компаниям, использующим оффшорный тип юрисдикции необходимо быть готовым подстраиваться под любые изменения. Подтверждением этому является тот факт, что после закрытия Versobank проблемы у нерезидентов начались не только в Латвии, но и в Эстонии.

 

Ситуацию вокруг латвийских банков можно рассматривать в узком и широком контексте. Первый предполагает анализ того, у каких конкретно финансовых учреждений начались проблемы, и что теперь делать их вкладчикам. В широком же смысле нужно помнить о том, что закрытие счетов латвийских банков и массовый отток капитала является следствием кампании, проводимой американским правительством в рамках глобального геополитического противостояния. Поэтому необходимо понимать каким еще оффшорам может грозить подобная участь, и какую юрисдикцию в будущем лучше выбрать.

 

ABLV, Rietumu и другие жертвы борьбы с нерезидентным бизнесом

Проблемы у нерезидентного бизнеса в Латвии продолжаются уже несколько лет. Одними из первых жертв борьбы с банками, делающими ставку на иностранные компании, стал Latvijas Krjbanka, проблемы у которого начались еще в 2011 году. Это кредитно учреждение пользовалось большой популярностью среди тех, кто хотел получить вид на жительство в Латвии. Закрытие этого латвийского банка стало существенным сигналом к тому, что в стране начинается борьба с нерезидентами, и уже тогда многие задумались о том, как вернуть деньги из латвийского банка.

 

Много шуму наделала ситуация вокруг Trasta komercbanka, окончательная ликвидация которого произошла в 2017 году. Банку предъявили обвинение в осуществлении высокорисковых операций, арестовали часть счетов и завели более десятка уголовных дел за отмывание денег. Это учреждение действительно тесно сотрудничало с нерезидентами, однако вменяемых доказательств по многим фактам правонарушений так и не было предоставлено. В ходе судебного процесса и закрытия латвийского банка "Trasta komercbanka" клиентам была возвращена большая часть вкладов, однако более 10 млн евро были заморожены до окончания всех судебных процедур.

 


 

2018 год начался с нового скандала, теперь уже вокруг банка ABLV. Это кредитное учреждение входило в тройку крупнейших банков Латвии, и последствия его ликвидации ещё долго будут сказываться на состоянии всей банковской системы. Проблемы этого латвийского банка начались после того, как американское правительство в лице Минфина предъявило обвинения в том, что через его счета проходят сомнительные операции на большие суммы, вследствие чего Комиссией рынка финансов и капитала Латвии были назначены специальные проверки. Они привели к тому, что 26 февраля 2018 года собранием акционеров банка было принято решение о его самоликвидации. В результате всех процедур планируется полное удовлетворение обязательств перед клиентами, которые должны подать заявки в установленном порядке.

 

Что скрывается за закрытием латвийских банков?

Из-за того, что латвийские банки закрывают счета, из страны уже выведено более 1 млрд $. После паники из одного только ABLV выведено 600 млн €, а кроме него потери также несут другие финансовые учреждения, в частности, Rietumu, Norvik banka и другие. Если проанализировать сложившуюся ситуацию, то несложно заметить за всеми этими событиями широкий политический подтекст. Многие клиенты этих банков были выходцами из стран СНГ, и именно российские и украинские предприниматели больше всего пострадали от вводимых запретительных мер. Апогеем всего этого стал полный запрет латвийским банкам проводить операции с нерезидентами, что также существенно ударит по всем тем, кто стремился найти более удобные способы бизнеса, не видя их в отечественном правовом поле.

 

Мотивы поведения финансовых регуляторов Латвии становятся более понятны, если рассматривать их через призму геополитической конфронтации в Европе, главными участниками которой являются США и РФ. Именно Латвия была основным финансовым хабом для большинства оффшорных компаний, за которыми стояли предприниматели из СНГ, а потому закрытие указанных банков наиболее существенно ударит именно по российской  экономике. Кроме этого, по некоторой информации через латвийские банки проходит около 3% всех долларовых транзакций в мире, что стало весомым аргументом в пользу того, чтобы американское правительство взяло банковскую систему этой страны под жесткий контроль.

 

Все это приводит к необходимости поиска новых альтернатив для тех, кто хочет продолжать вести бизнес в иностранной юрисдикции. Определиться с тем, в каком иностранном банке открыть теперь счет не так просто, поэтому для наших клиентов мы разработали комплексную программу финансового консалтинга, которая поможет подобрать правильный алгоритм действий в каждом отдельно взятом случае. Наши консультанты помогут с выбором банка с лояльными условиями обслуживания для нерезидентов, а также при необходимости проведут предварительное согласование открытия счета.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Хотите купить оффшор дешево — оцените риски @isgnews

Оффшорный рынок в наши дни работает в экстремальных условиях. Репутация государства теперь в немалой степени зависит от его способности обеспечить налоговую прозрачность. Контролирующие органы ужесточают законодательство, в рамках BEPS ведется активная борьба с оптимизацией налогообложения и размыванием налогооблагаемой базы. В одних юрисдикциях уже стартовал автоматический обмен финансовой информацией, другие открыли реестры бенефициаров. Нет смысла говорить о пресловутой банковской тайне, когда даже правительство Швейцарии уже подписало около 40 соглашений об обмене налоговой и банковской информацией.

 

Поэтому регистрации так называемых оффшорных компаний власти сегодня уделяют особое внимание. Уполномоченные государственные структуры как никогда тщательно проводят процедуру Due Diligence, запрашивают дополнительные документы, обращаются за помощью к коллегам из развитых государств, обладающих доступом к специализированным базам данных. Такая деятельность требует значительных временных и финансовых затрат и оценивается достаточно дорого, что не может не влиять на стоимость инкорпорирования бизнеса.

 

Поэтому экспертам консалтинга трудно понять желание клиента купить дешевый оффшор, ведь по заявленной им цене они могут предложить лишь классическую оффшорную компанию. А в условиях активно проводимой политики деоффшоризации и вводимых банками ограничений на обслуживание счетов классические налоговые гавани далеко не всегда способны решить стоящие перед бизнесом задачи.

 

Заказчик купит дешевый оффшор и получит массу проблем. Ему, например, понадобится расчетный счет в удобном банке, заточенном под интересы клиентов. Но откроет ли его уважаемый банк оффшорной компании, зарегистрированной в проблемном на сегодняшний день карибском оффшоре? Не стоит забывать и о необходимости реального присутствия бизнеса в месте регистрации, даже если вы хотите купить дешевый оффшор только для того, чтобы хранить накопленные активы.

 

Профессионалы не рекомендуют ориентироваться только на стоимость покупки готовой или регистрации новой компании. Консалтинг от Intelligent Solution Group, нацеленный на оптимальное по цене и результату решение поставленной клиентом задачи, предполагает только индивидуальный подход. Это значит, что при выборе инструментов будут учтены все нюансы, делающие искомое решение эффективным и финансово необременительным: от планируемых оборотов и прибыли до стоимости ведения бухучета оффшорной компании (это требование сегодня актуально даже для классических налоговых гаваней).

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group 

Страницы:
1
2
3
4
5
6
7
8
48
предыдущая
следующая