Вопрос о самоликвидации ABLV Bank решен @isgnews

С принятием решения латвийской Комиссии рынка финансов и капитала (КРФК) процесс самоликвидации ABLV Bank обрел официальный характер. Все эмоции позади. Случилось то, что случилось. Жизнь продолжается, и бизнес также не должен останавливаться. Поэтому кредиторам нужно приложить максимум усилий, чтобы вернуть свои денежные вложения из ликвидируемого банковского учреждения.

 

Далее по процедуре КРФК должна подать в Европейский центральный банк проект решения об аннулировании банковской лицензии ABLV Bank. После отмены лицензии в официальном издании «LatvijasVstnesis» будет опубликовано сообщение о самоликвидации банка. С этого дня начнется отсчет трехмесячного(!) срока для подачи заявок кредиторов на возврат денежных средств, о чем все кредиторы будут дополнительно проинформированы ликвидаторами.

 

Действующим законодательством предусмотрен порядок подачи указанных заявок дистанционно, без необходимости посещать офис банка в Латвии. Для этого нужно оформить доверенность на лицо, уполномоченное действовать от лица кредитора, и передать ему эти полномочия, заключив с ним договор на обслуживание.

 

Компания Intelligent Solution Group готова стать доверенным лицом для своих клиентов-кредиторов ABLV Bank и принять на себя всю рутинную работу по подготовке пакета документов и его предоставления в банковское учреждение.

 

Время не ждет! Оформление документов – длительный процесс, иногда затягивающийся по независящим от нас с Вами причинам. Обращайтесь за консультационной помощью к специалистам компании Intelligent Solution Group – и мы заставим время работать на Вас.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Замороженные активы в швейцарском банке @isgnews

Волна американских санкций накрыла не только должностных лиц РФ, но и бизнесменов — в том числе и российского предпринимателя Виктора Вексельберга, возглавляющего совет директоров частной бизнес–группы «Ренова». Под ударом оказались не только контролируемые группой корпоративные активы, но и счета самого миллиардера. На следующий день после ввода санкций банки Альпийской республики заблокировали около $2 млрд, хранящихся на личных счетах господина Вексельберга. Позднее Credit Suisse и UBS заморозили и принадлежащие ему значительные пакеты акций нескольких швейцарских компаний: машиностроительного концерна Sulzer, металлургического Schmolz–Bickenbach и крупного производителя специализированных материалов OC Oerlikon.

 

Российский олигарх намерен судиться со швейцарскими банками, собираясь возложить ответственность за замороженные активы на принявших решение банковских служащих. Пока адвокаты миллиардера составляют иски, юристы Конфедерации сомневаются в успехе этого шага.

 

В каких случаях возможна блокировка счета в швейцарском банке?

  1. Соответствующее распоряжение может быть выдано либо местным судом, либо в исключительном случае Федеральным советом (правительством Швейцарии) при наличии обоснованных подозрений в незаконном происхождении или отмывании денег. В случае с господином Вексельбергом об этом речь пока не идет.
  2. Активы могут быть заморожены и в результате принятых швейцарским правительством санкций. Но высшая исполнительная власть Конфедерации пока не присоединилась к санкциям США.

Эксперты считают, что блокировка счета предусмотрена договором на оказание услуг, заключенным между банком и российским олигархом. Юристы швейцарских банков наверняка оставили за собой право на одностороннюю заморозку активов при наступлении определенных событий, одним из которых могли стать санкции Вашингтона. Ведь швейцарские кредитно–финансовые учреждения всерьез опасаются накладывания административных взысканий и штрафов со стороны США.

 

В окружении олигарха считают, что замороженные счета частного лица стали нарушением швейцарского законодательства, и банкирам придется отвечать за свои поступки в суде. Здесь если и допускают возможность блокировки по причине введения санкций Вашингтоном, то только счетов, номинированных в долларах. Тогда как в случае с Вексельбергом замороженным оказался, в том числе, и счет в швейцарских франках.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group 

Составление бух отчетности холдинговой офшорной компании@isgnews

В предыдущей статье были приведены примеры ситуаций, в которых для осуществления различных сделок проводится процедура дью-дилиджанс оффшорной компании и возникает вопрос об использовании данных ее бухгалтерской отчетности. В завершение цикла статей о значении и особенностях использования бухгалтерской отчетности оффшорных компаний мы поговорим о том, что представляет собой и как составляется консолидированная отчетность транснациональных холдингов, в состав которых входят нерезидентные (оффшорные) компании.

 

Холдинговые международные бизнес-структуры и консолидация их бухгалтерской отчетности

 

С целью повышения инвестиционной привлекательности (при выходе компаний на фондовый рынок с IPOили для повышения капитализации уже присутствующих на нем субъектов), расширения возможностей налоговой оптимизации, снижения производственных издержек внедряются более сложные схемы организации международного бизнеса. Одной из них является оффшорная холдинговая структура, при которой материнская компания регистрируется в оффшорной зоне, а дочерние (зависимые) подразделения представляют собой компании в нерезидентных низконалоговых юрисдикциях или по месту резидентности их собственников (в частности, России, Украине или других странах СНГ).

 

Такая транснациональная структуризация международного бизнеса используется в качестве средства для распределения ресурсов компании по различным направлениям ее развития и предполагает объединение данных индивидуальной бухгалтерской отчетности всех участников холдинга путем их консолидации.

 

Консолидированная(сводная) бухгалтерская отчетность холдинга составляется путем арифметического суммирования одноименных статей актива и пассива балансов группы взаимосвязанных организаций (материнской и дочерних компаний) и предоставляется как отчетность единой компании.

 

Методы составления консолидированной бухгалтерской отчетности оффшорного холдинга

 

Чтобы разобраться в методах (способах) консолидации бухгалтерской отчетности оффшорного холдинга, рассмотрим ситуации, соответствующие различным способам его построения – интеграции (объединения) его участников.

 

Ситуация № 1. Горизонтальная интеграция компаний-участников оффшорного холдинга

 

Горизонтальная интеграция предполагает объединение компаний, диверсифицированных в пределах одного вида деятельности. Например, все компании международного холдинга выпускают одно и то же наименование продукции или предоставляют те же услуги, про этом допускается их ассортиментное или видовое разнообразие.

 

В данной ситуации при формировании консолидированной бухгалтерской отчетности группы компаний, как правило, используются:

  • метод полной консолидации (или метод приобретения), при котором показатели консолидированного баланса рассчитываются путем суммирования индивидуальных балансовых показателей участников группы с учетом консолидационых корректировок, позволяющих исключить взаимные рассчеты;
  • метод пропорциональной консолидации, согласно которому в консолидированной отчетности суммируются показатели индивидуальных балансов каждой дочерней компании пропорционально доле ее капитала, которую контролирует холдинг. 

 

Ситуация № 2. Вертикальная интеграция участников оффшорного холдинга

 

Вертикальная интеграция заключается в объединении разнопрофильных компаний в комплекс (группу) по принципу полного цикла производства и реализации продукции. Такая организация оффшорного холдинга базируется на принципе пространственного несовпадения центров затрат с центрами прибыли. Регистрация центров прибыли в оффшорных зонах или низконалоговых юрисдикциях дает возможность использовать вертикально интегрированные структурные образования в целях налоговой оптимизации.

 

В случае вертикально интегрированных объединений для составления консолидированной отчетности инвестора (собственника) оправданным является метод долевого участия (или метод чистой стоимости капитала), предусматривающий отражение инвестиций по стоимости их приобретения с корректировкой на долю инвестора в полученной прибыли.

 

Ситуация № 3. Конгломеративная интеграция участников оффшорного холдинга

 

Конгломеративная интеграция предусматривает объединение разнопрофильных по своей деятельности компаний (производственных, торговых, финансовых) с целью снижения предпринимательских рисков путем разнообразия центров прибыли и связанной с этим диверсификации инвестиционного портфеля. При этом консолидированная отчетность инвестора может формироваться с использованием методов учета инвестиций по себестоимости, а также по справедливой (переоцененной) стоимости.

 

Разработка и создание холдинговых структур для транснационального бизнеса, включая юридическое, финансовое, налоговое, учетное консультационное сопровождение, – одно их специализированных направлений обслуживания клиентов компании Intelligent Solution GroupДля этого мы предлагаем уникальную услугу – корпоративный инжиниринг,  – в рамках предоставления которой прорабатываются все стороны и последствия принятия решений относительно формирования и преобразования структуры международной компании.    

 

@isgnews

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Гражданство Португалии можно получить через резидент визу и ВНЖ

Португалия, ставшая в средние века первой в мире колониальной империей, сегодня является не самым богатым членом ЕС. Тем не менее, ее граждане пользуются всеми традиционными преимуществами европейской юрисдикции, имея еще и приятный бонус в виде более низкой стоимости жизни. Гражданство Португалии могут получить и нерезиденты. Правда, обходится оно недешево, так как требует солидных вложений в местную экономику.

 

Но есть и другой способ — вполне доступный по цене иностранцам, доход которых не зависит от места проживания. Фрилансер, блогер может получить гражданство Португалии, оформив сначала особый тип ВНЖ в Португалии через резидент визу for Self Employed Professional Activity.

 

Человек, занимающийся независимой профессиональной деятельностью и оформивший в португальском посольстве Visto de residncia, сможет законно пребывать в стране в течение4 месяцев, посвятив их оформлению вида на жительство. Первый раз ВНЖ в Португалии будет ему выдан всего лишь на год. Новоиспеченному «индивидуальному предпринимателю» придется зарегистрироваться в португальской налоговой, где за ним будут закреплены соответствующие виды деятельности. На весь этот год он будет освобожден от обязательных социальных выплат в бюджет.

 

Через год вид на жительство, полученный оформившим резидент визу, можно будет дважды продлить на два года. При этом появятся обязательства по уплате единого социального налога по ставке в 34,75% от полученного дохода. Разумеется, придется платить и налог на прибыль. При годовом доходе не более €200 тыс. действует упрощенная система, и при декларировании дохода 25% от его суммы автоматически считаются расходами предпринимателя.

 

Прожив пять лет в стране, независимый работник допускается к подаче заявки на ПМЖ, а еще по прошествии года — и на гражданство Португалии. Он получит право на получение не только пенсии, но даже пособия по безработице.

 

Если вам подходит такой вариант, обратитесь к экспертам консалтинга за помощью в сборе и переводе на португальский язык достаточно объемного пакета обязательной документации.

 

Фрилансерам, рантье, блогерам, зарабатывающим на обзорах туристических достопримечательностей разных стран мира, гостиниц, хостелов и ресторанов, ВНЖ в Португалии предоставляет массу преимуществ. Кроме безвизовых поездок по зоне Шенгена это возможность работы в ЕС, открытия счетов в тамошних банках и выгодных вложений в стабильно развивающуюся экономику.


 @isgnews

Автор: Команда Intelligent Solution Group 

Началось закрытие счетов офшорных компаний на Кипре @isgnews

В деловых кругах еще не успели отделаться от негативных последствий ужесточения латвийского законодательства, как новые тревожные известия пришли из другого популярного офшора – началось закрытие счетов на Кипре. Первого июня центральный банк страны распространил циркуляр, согласно которому всем кипрским банкам предписано приступить к закрытию счетов шелл-компаний. Так как подобный вид бизнеса был очень популярен в этой стране, закрытие счетов офшоров Кипра может привести к весьма далекоидущим последствиям.

 

Основные причины закрытия счетов на Кипре

 

Ситуация вокруг офшора на Кипре накалялась давно, а после того, как началось закрытие счетов в прибалтийских банках, стало понятно, что рано или поздно это же случится и здесь. Заокеанские кураторы европейских банкиров решили не откладывать это решение в долгий ящик, и уже 9 мая на солнечный средиземноморский остров прибыла делегация уполномоченных представителей казначейства США. Сразу после этого была распространена информация о необходимости усиления контроля за бухгалтерской отчетностью клиентов под предлогом противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма.

 

Теперь же выпущено официальное распоряжение, согласно которому под особые проверки должны попасть все счета, открытые на имя шелл-компаний. Напомним, что таковыми могут считаться компании, которые:

  • не обладают недвижимым имуществом или другими существенными активами на территории юрисдикции;
  • не имеют помещения для ведения хозяйственной деятельности;
  • не имеют персонала и несут незначительную экономическую ценность;
  • не сдают регулярную финансовую отчетность в компетентные органы.

Примечательно, что под определение шелл-компании может попасть бизнес с разной организационно-правовой формой, поэтому вводимые ограничения могут коснуться довольно большого количества предпринимателей.

 

Что делать в случае закрытия счета на Кипре?

 

Как стало известно сразу после распространения циркуляра, пока речь не идет о полном закрытии счетов на Кипре. Центробанк ввел 90-дневный период, в течение которого банки должны провести проверку счетов клиентов и выяснить, кому в действительности они принадлежат. Если вы являетесь владельцем счета в одном из банков этой страны, то будьте готовы к тому, чтобы предоставить туда аудированную отчетность и управленческий баланс не менее чем за год, а также раскрыть источники доходов всех бенефициаров компании. Кроме этого могут потребоваться паспортные копии и другие данные, подтверждающие личность и место её проживания, в некоторых случаях еще выписки по счетам, открытым в других банках. Главной целью подобных проверок является подтверждение того, что компания ведет реальную деятельность, а потому банк может захотеть ознакомиться с любыми документами, которые должны использоваться ею в данном процессе.

 

Ваш счет может быть заморожен до выяснения всех обстоятельств, поэтому для перестраховки стоит обратиться в свой банк уже сейчас. Ситуация вокруг кипрского офшора вынуждает многих переориентироваться на другие юрисдикции, что сопряжено с большой организационной и юридической работой. Наши специалисты помогут решить вопрос с регистрацией одноименной компании и открытием счета в другой стране. В связи с последними событиями, очевидно, что будет увеличиваться популярность Болгарии, Венгрии, Лабуана, где мы имеем немалый опыт успешной работы

 

@isgnews

Автор: Команда Intelligent Solution Group

Закрытие счетов в Латвийских банках состоялось. Что дальше?

Новости латвийских банков продолжают демонстрировать нарастание проблем вокруг закрытия счетов. С 21 мая банки должны были прекратить обслуживание всех счетов нерезидентов, что мы и наблюдаем на практике. За май 2018 г. объём вкладов в банковской системе Латвии сократился более чем на 10%, что свидетельствует о массовом закрытии счетов и выводе средств. Общий объем депозитов, хранящихся в латвийских банках, упал до пятилетнего минимума и по прогнозам финансовых экспертов уже в ближайшие месяцы из-за закрытия счетов в латвийских банках размер вкладов нерезидентов в стране сократятся в 7 раз.

 

Что может скрываться за закрытием счетов в латвийских банках

 

Анализ ситуации вокруг «закрытия балтийской прачечной», как её часто называют в нынешней прессе, даёт возможность сделать вывод о трех главных причинах данного процесса:

 

  1. Борьба с РФ в рамках геополитического противостояния.
  2. Трансформация банковской системы прибалтийских стран.
  3. Усиление контроля над европейской финансовой системой со стороны США.
  4. Перераспределение сфер влияния в мире финансовых офшоров.

 

В соответствии с подавляющим числом точек зрения, главной причиной событий, вокруг проблем латвийских банков является борьба с российским капиталом. Основной урон несут именно российские компании и предприниматели, вместе с которыми проблемы в бизнесе начались и у их партнёров из других странах. Вместе с этим страдает экономика стран СНГ, которая является главным инструментом борьбы в рамках мирового геополитического противостояния, длящегося между Россией и западными странами уже много лет.



В этом отношении примечательной является история о том, как в ходе расследований вокруг закрытия счетов в латвийских банках, уполномоченными органами было открыто дело об использования российских денег для влияния на исход выборов в европейских странах. И якобы эти деньги проходили через банки, с которыми теперь борется латвийское правительство. Очевидно, что концы в этой истории так и не будут найдены, однако громкие политические заявления сделают свое дело.

 

Вместе с Латвией тревожные события также начали происходить в других прибалтийских странах. Некоторые банки в Эстонии вводят новые правила обслуживания нерезидентов и не исключено, что уже в этом году мы узнаем об ужесточении законодательства и в этой стране. Все это осуществляется в рамках общей трансформации банковской и экономической системы прибалтийских государств, которые с каждым годом становится все более закрытыми и консервативными.

 

Чего ожидать нерезидентам после закрытия счетов латвийских банков

 

У нерезидентных компаний больше всего опасений вызывают не только тревожные новости латвийских банков, но и то, что эта практика может быстро распространиться и на другие оффшорные юрисдикции. На фоне проблем в латвийских банках начаты проверки счетов на Кипре, который заявил о закрытии российских счетов, и ряд компаний уже начинают задумываться о выводе своих денег и оттуда. Однако пока еще ситуацию нельзя назвать критичной, поэтому если вы имеете хорошую репутацию и продолжительную историю обслуживания, причин для беспокойства быть не должно.

 

Если же вы хотите сменить юрисдикцию или переживаете о будущем и хотите перестраховаться уже сегодня, обращайтесь к специалистам компании Intelligent Solution Group. Мы предлагаем большой пакет готовых решений по регистрации компании за рубежом и поможем подобрать самые удобные условия для ведения любого бизнеса.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group


@isgnews

Запрет Вебмани в Украине - чем это грозит обеим сторонам@isgnews

Одной из самых громких новостей мая в мире интернет-финансов стал запрет Вебмани в Украине, инспирированный Указом президента страны от 14.05.2018 г. В соответствии с ним компания включена в новый санкционный список, что становится причиной автоматического аннулирования лицензии внутригосударственной системы расчётов WebMoney.UA. В результате такого запрета Вебмани стали невозможны финансовые операции с использованием украинского титульного знака WMU, и все пользователи системы из Украины на три года лишены возможности распоряжаться своим имуществом.

 

Эта ситуация вызвала широкий резонанс в кругу миллионов интернет пользователей, так как система Вебмани функционирует в Украине уже почти 15 лет и за это время её пользователями стали около 4 млн украинцев. Благодаря удобному функционалу, возможности беспрепятственно вводить и выводить деньги на банковские карты и высокой надежности WebMoney.UA является крупнейшей электронной системой расчётов в стране, а её закрытие грозит существенными последствиями не только для отдельных граждан, но и для всей экономики. Попробуем разобраться с тем, какие последствия запрета Вебмани в Украине нас могут ожидать в ближайшем будущем.

 

Почему произошел запрет Вебмани и чем это грозит Украине

 

Когда ищешь ответ на какой-нибудь острый вопрос, важно понимать его общественно-политический и экономический подтекст. В случае с запретом WebMoney в Украине он тоже легко прослеживается. На политическом уровне запрет вебмани стал очередным выпадом в сторону РФ, который нацелен на дальнейшее обострение отношений между некогда братскими республиками. Как уже давно стало понятно, ради реализации политических амбиций украинская и российская власть готовы идти на любые меры, даже если они крайне противоречат общественным или государственным интересам. 

С экономической точки зрения запрет WebMoney в Украине имеет сразу несколько обоснований. С одной стороны, это необходимо для продолжения снижения влияния российских компаний на украинском финансовом рынке. Такая тенденция наметилась уже давно, и уход Вебмани с украинского рынка будет уже не первым случаем всеобъемлющей и недальновидной борьбы власти с компаниями «страны-агрессора». С другой стороны, появление решения СНБО относительно Вебмани приведет также к существенному переформатированию внутреннего рынка электронных денежных переводов, что, несомненно, будет использовано предпринимателями, имеющими доступ к решениям, принимаемых во властных кругах.

 

Запрет Вебмани в Украине отлично вписывается в концепцию, согласно которой власть при принятии решений руководствуется принципом «чем хуже, тем лучше». От запрета Вебмани, равно как и от запрета других интернет-ресурсов, больше всего страдают простые граждане, которые хранили на кошельках WebMoney.UA миллионы гривен. Одними из главных пользователей системы были фрилансеры и веб-разработчики всех мастей, количество которых в последние годы увеличилось на столько, что «интернет-профессии» уже составляют отдельный рынок труда. Запрет Вебмани, сервисов Яндекса или других ресурсов наносит этой сфере деятельности колоссальный ущерб, а вместе с этим заметно будет тормозиться в развитии вся экономика.

 

Как обойти запрет вебмани в Украине

 

Если вы ищете способ, как обойти запрет вебмани в Украине, то вынуждены вас разочаровать – сделать это практически невозможно. В результате введения санкций компания просто прекратила обслуживать WMU кошельки, и все средства клиентов на соответствующих счетах заморожены до 24 мая 2021 года. Обход запрета нельзя выполнить так, как это было в случае с некоторыми другими интернет-ресурсами, поэтому лучше не искать, как обойти запрет вебмани в Украине, а начинать подыскивать новые системы электронных денег. В этом вам могут помочь специалисты компании Intelligent Solution Group, которые предлагают услуги финансового консалтинга и подскажут, как открыть счет или сделать денежный перевод в любую страну.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

@isgnews

GDPR - новые правила по сбору персональных данных ЕС @isgnews

  • 05.06.18, 12:26

В странах ЕС в конце мая была распространена новость о появлении нового закона о персональных данных GDPR – General Data Protection Regulation. На польском языке его аббревиатура лучше воспринимается на слух – RODO (Rozporzdzenie Oglne o Ochronie Danych Osobowych), хотя суть закона от этого не меняется. Главной особенностью нового свода правил стало то, что отныне он регламентирует не только традиционные сферы жизнедеятельности, но и интернет-пространство. Закон впервые будет устанавливать правила сбора информации о людях из социальных сетей и публичных аккаунтов, что имеет далеко идущие последствия. В них мы и попробуем разобраться.

 

Для кого написаны правила GDPR

 

Новые правила GDPR разрабатывались в недрах Европарламента более 4 лет, и их окончательное утверждение произошло в конце апреля 2018 г. Новые правила RODO больше всего коснуться компаний, использующих наёмный труд, а также организаций, которые имеют дело с постоянным потоком клиентуры. Несмотря на то, что это внутренний закон ЕС, его должны соблюдать также все компании, ведущие бизнес на территории стран Еврозоны, использующие локальные доменные имена или просто обрабатывающие данные физических лиц из ЕС. 

 

Многие положения закона о GDPR имеют стандартные формулировки и содержат указания на то, что данные должны обрабатываться честно, законно, прозрачно и каждый пользователь должен иметь право проверить их целостность и сохранность. Хранение персональных данных осуществляется ограниченный срок и на тот период, который необходим для достижения цели обработки. Граждане имеют право обратиться к уполномоченному администратору и попросить скопировать данные в отдельный файл и перенести их на другой носитель. При этом человек также может обратиться с требованием об удалении его персональных данных из базы.

 

Все те, кто будут иметь дело с персональными данными граждан ЕС, теперь должны помнить об ужесточении ответственности в случае непредвиденных проблем. Нарушение новых правил GDPR теперь карается штрафами до 20 миллионов евро, которые также могут достигать 4% годового дохода компании.

 

Основные последствия принятия нового закона о сборе персональных данных GDPR

 

Одним из главных нововведений закона о персональных данных GDPR станет существенное расширение его сферы применения. Теперь он будет касаться большего числа компаний и граждан, в результате чего изучением новых правил RODO теперь активно занимаются далеко за пределами стран ЕС. Согласно определению закона под персональными данными понимается любая информация, относящаяся к определённому физическому лицу. И некоторые юристы подмечают, что даже IP адреса могут подпадать под категорию персональных данных, а значит, хранение и обработка информации о них должна осуществляться по закону. В зону риска также подпадают все компании, которые: 

  • принимают оплату в евро;
  • запускают рекламу на целевую аудиторию из ЕС;
  • реализуют товары или предоставляет услуги гражданам ЕС;
  • зарегистрированы в одной из зон юрисдикций ЕС;
  • мониторят предпочтения покупателей из ЕС.

Существенным нововведением является возможность обращения граждан с требованием об удалении или переносе персональных данных. По требованию субъекта компания не имеет право отказать в удалении или передаче всех хранящихся у неё персональных данных, иначе она может быть оштрафована.

 

Автор: Команда Intelligent Solution Group

@isgnews

Кипр туда же: где гражданам России хранить деньги? @isgnews

Известное издание The Bell подтвердило информацию о том, что особое подразделение Минфина США, которое занимается проверкой внедрения санкционной программы, рекомендовало банкам Кипра отказать в обслуживании гражданам России.

 

Финрегулятор Кипра CySEC советует местным банкам осторожно относиться к средствам, поступающим из РФ, проверять бенефициаров на причастность к теневым операциям и отмыванию денег. Так называемые письма-осторожности были разосланы юристам и аудиторам.

 

Удивителен тот факт, что кипрский финансовый регулятор рекомендует закрывать счета не только нерезидентных россиян, но и тех, что имеют паспорта Кипра.

 

Что делать в этом случае владельцу счета?

 

Банковские учреждения предлагают два выхода: забрать деньги и закрыть счет или перевести средства в другой банк. Выбирая последний вариант, гражданину РФ советуют перебросить деньги в RCB, это учреждение является дочерним предприятием ВТБ, так хорошо известного в РФ. Эксперты все же опасаются переводов в RCB из-за возможных новых санкций, которые могут коснуться российской дочки. В случае отказа клиента счет будет закрыт принудительно.

 

Не все так плохо: выход есть

 

Одни специалисты советуют гражданам России вернуть деньги в страну и затем вывести через другую юрисдикцию, владелец практически ничего не потеряет, так как еще действует амнистия капитала, плюс ко всему, он завоюет доверие со стороны отечественных налоговых органов.

 

Другие эксперты и управляющие банковскими учреждениями предлагают россиянам выбирать новые юрисдикции. Обслуживание счета и налоговая политика а таких странах, как Ирландия, Великобритания, Швейцария, Лихтенштейн, обойдется дороже, но взамен предоставляется полное спокойствие и стабильность.

 

Источник: bfm.ru


@isgnews

Понятие «substance» в налоговом планировании @isgnews

Оффшорный бизнес давно претерпевает изменения, и массовые «расправы» над шелл-компаниями являются тому подтверждением. В налоговом планировании последних пяти лет активно процветает новое определение компаний, занимающихся бизнесом в других юрисдикциях – это substance.

 

По сути русскоязычного перевода у этого понятия нет, но в юридических словарях термин употребляется для обозначений компаний с основаниями реального присутствия. Подобные организации могут не иметь крупного офиса в оффшорах, но располагать необходимыми элементами присутствия, что подтверждается деятельностью и документацией. Согласно правилам ВЕРS к компаниям будет меньше претензий, если их деятельность отличается экономической целесообразностью, то есть существует финансовая и рабочая выгода. Таким образом, substance является альтернативным выходом в повсеместной деоффшоризации.

 

Требования иностранных банков в последние годы ужесточились, это связано с концепцией ОСЭР о противодействии отмыванию средств. Повсеместно закрываются шелл-компании, а предложения о продажах фирм-пустышек, направленных на уклонение от налогов, исчезают.

 

Итак, substance имеет собственный офис (порой достаточно предоставить в налоговую акт аренды или покупки недвижимости), сотрудников (1-2 – уже достаточно) с реальной заработной платой и начислениями через местные банки, директора, производит отчетность в налоговые службы согласно местному законодательству. При наличии хотя бы этих характеристик компания будет рассматриваться в качестве активного юридического субъекта с открытой налоговой деятельностью. Тенденции таковы, что в скором времени будет выгодно иметь крупные компании, поскольку их налоговое бремя будет облегчаться.

 

Сегодня в международном налоговом планировании substance занимает лидирующее место. Эксперты утверждают, что процесс избегания двойного налогообложения, автоматический обмен налоговой информацией, в который включается все больше и больше стран мира, приведут к популярности компаний, работающих по принципу substance.

 

Источник: mirznanii.com


@isgnews